Overhead omvat alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces. Hiertoe behoren in ieder geval leidinggevenden in het primair proces, de
ondersteuning vanuit de afdeling bedrijfsvoering op de “PIOFACH” functies (Personeel,
Informatievoorziening, Organisatie, Financiën, Automatisering, Communicatie, Huisvesting) en overige kosten niet toe te delen aan de taakvelden in het primaire proces.
Wij hanteren de definitie die in het BBV wordt gehanteerd. Hierin worden ook de kosten meegenomen voor huisvesting, facilitaire zaken, ICT en overige. De laatste omvat kosten voor uitvoering van de algemene taken van de eigen gemeentelijke organisatie zoals onder andere verzekeringskosten, opleidingskosten en aanvullende personeelskosten.
(bedrag x 1.000) | |||||
Begroting 2022 | Begroting na wijziging 2022 | Realisatie 2022 | Verschil 2022 | Werkelijk % | |
Personeel | 8.192 | 7.423 | 6.371 | 1.053 | 14,18% |
Huisvesting & facilitair | 851 | 892 | 914 | -22 | -2,44% |
ICT | 2.338 | 1.667 | 1.674 | -8 | -0,47% |
Overig | 735 | 1.876 | 1.904 | -28 | -1,49% |
Reserve | -290 | -946 | -141 | -805 | 85,10% |
Totaal | 11.826 | 10.912 | 10.722 | 190 | |
Overhead mag aan investeringen en grondexploitaties worden toegerekend.
Wat heeft dat gekost?
Overhead | (bedrag x 1.000) | |||
Primitieve begroting 2022 | Begroting na wijziging 2022 | Geboekt 2022 t/m periode | Realisatie - begroting | |
Lasten | 14892 | 18.624 | 16.847 | -1.777 |
Baten | -2776 | -3.376 | -2.917 | 459 |
Mutatie reserves | -290 | -1.014 | -141 | 873 |
Resultaat | 11.826 | 14.233 | 13.789 | -444 |
Buitendienst
Enkele kostenposten zijn overschreden door hogere kosten voor brandstof, onderdelen en kosten voor werkzaamheden aan verouderd materiaal.
College van burgemeester en wethouders
De kosten ten aanzien van het voormalig bestuur zijn lager dan geraamd. Per saldo is een voordeel aanwezig van € 110.000 ten opzichte van de raming.
Uitvoeringskosten 3D
De middelen die zijn toegevoegd voor de uitvoeringskosten 3D in verband met de regionale samenwerking zijn in 2022 niet volledig benut. Dit heeft te maken met het toevoegen van het budget voor de inwoners met een complexe problematiek. Per saldo is hier een onderbesteding van € 382.000.
Personeel
Ten aanzien van de budgetten voor het personeel is een bedrag van € 769.678 niet besteed. Dit bedrag is gestort in de reserve bedrijfsvoering.
EC-GEO
De kosten ten aanzien van de EC-GEO zijn € 30.000 lager uitgevallen dan geraamd.